一、市人大常委会审议意见落实情况

　　2024年以来，无锡市委、市政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持和加强党对审计工作的领导，按照中办国办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》要求，加强对审计发现问题整改工作的领导和推进。市委审计委员会专门听取审计工作报告和相关整改情况的汇报，要求“要提升审计监督质效和水平，做好审计整改‘下半篇文章’，构建完善与人大监督、纪检监察、巡视巡察、财政监督等各类监督贯通协同机制，充分发挥监督聚合效应”。市政府召开常务会议专题听取审计情况汇报，研究部署整改工作，要求“以审计查出问题整改为契机，强化源头治理，完善内审工作机制，形成常态化监督体系”。

　　2024年8月26日，市十七届人大常委会第二十一次会议听取和审议了《关于无锡市2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，提出了“切实把审计整改工作落实到位”的意见。市审计局认真贯彻市人大常委会审议意见，已联合相关部门出台了5项贯通协同制度，派出84名业务骨干挂钩市属国企、开发区和街道指导内审工作，紧盯整改落实，聚焦重点难点，通过书面发函、实地走访、面对面督导、召开专题会议等方式，加强跟踪指导，强化督促协调，促进审计查出问题加快整改到位、制度办法加快修订到位、系统机制加快健全到位，取得积极成效。

　　二、2023年度市级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况

　　《关于无锡市2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》主要反映了市级财政管理、部门预算执行、重大政策落实、国有资产管理、民生保障、政府投资等六个方面的审计情况，涉及审计项目22个，除法定项目外，涵盖了8个专项审计调查项目，更加注重从系统性、机制性和制度性层面来揭示问题、防范风险。报告共揭示问题151个，问题金额合计29.09亿元，其中既有点上的问题，也有面上的问题，还有机制体制问题或历史遗留问题。

　　大多数地区和单位高度重视审计整改工作，把采纳审计建议、落实审计整改要求提升到规范地区和部门管理、促进改革发展的高度。主要负责人基本能够履行审计整改第一责任人职责，初步形成“有整改方案、有具体措施、有领导负责、有专人落实、有实际成效”的整改格局。

　　按照“实事求是、注重成效、严格把关、规范严谨”的原则，市审计局对审计发现问题的整改情况进行了确认。截至目前，已推动问题整改“销号”139个（含待回审确认74个）、涉及金额26.52亿元，“挂号”问题12个、涉及问题金额2.57亿元，具体的整改成效如下：

　　一是促进了财政资金提质增效。2024年已统筹使用11.05亿元财政结余资金，入库非税收入1.64亿元，收回部门结余资金252.96万元。通过对专项资金转移支付的跟踪监管，及时拨付各类资金1.17亿元，防止资金闲置沉淀，推动财政资金有效利用。

　　二是促进了国有资产资金盘活。市级事业单位、开发区、镇（街道）加强经营性资产管理，收回欠缴租金1267.16万元。市产业集团加大逾期贷款处置力度，已收回逾期贷款1.37亿元，挽回损失4080.83万元，盘活闲置资金6393万元。市市政集团安排专人专班跟踪落实PPP项目，3个省外PPP项目2024年新增回款9350万元。

　　三是促进了制度化规范管理。市国资委已出台相关制度，规范国有企业问题整改监督闭环管理流程，组织开展贸易业务排查、类金融业务风险检查等专项检查工作，并对发现的企业存在问题及时采取措施。针对前期存在的问题，市产业集团相关责任人员已被问责追责；3家企业集团制订和完善了对外投资、经济运行监控、内控管理等方面的制度机制；市产业集团结合融资租赁等行业发展，加快探索人工智能数字化治理手段。

　　针对审计查出的各类问题，各地区、各单位采取的主要整改措施如下：

　　（一）预算管理和执行审计整改方面

　　市财政局2024年已全面推行编制零基预算，对于执行率低的项目实行重点绩效论证，从严核定预算支出需求；建立上级转移支付专项资金使用预警监控机制。无锡经开区对2024年度申报补助项目严格把关，已剔除31个不符合条件项目，根据审核情况核减85个项目补助金额；相关部门对政府投资项目进行梳理，优先保障已开工存量项目，并做好2025年建设项目计划和预算编制工作。市城管局听取各方面意见，试点将原“捆绑打包”的广告设施分开出让，探索地铁沿线点位“1站点1标的”出让模式，并整治拆除6块违法设置的户外广告设施。市文物考古研究所已及时催收考古调查勘探费5441.29万元，市不动产登记中心加强不动产登记信息共享监管。

　　（二）重大政策措施落实审计整改方面

　　江阴临港开发区和江阴高新区通过诉讼方式追回扶持资金1600万元。相关部门进一步完善协作机制，2023年物博会和新能源大会签约项目落地率得到提升。市财政局着手整合市级信保基金产品，推进降低锡信贷综合成本。相关地区已完成87个入河排污口整治，新吴区已整治雨污混接管口，拆除企业私接管道。

　　（三）民生和专项审计整改方面

　　市劳动就业管理中心和江阴市追回“一次性扩岗补贴”165.75万元。市公积金中心与相关单位建立数据共享协同配合机制，并对缴存基数上下限进行系统控制，督促单位及时设立住房公积金账户。市水利局开展全市重要河湖水域月度高清遥感，及时核查和处置未批先建涉水项目。梁溪区加快实施南尖公园、北尖公园项目；滨湖区等3个地区已出台文物保护员制度。相关地区通过设立、调整农业园区管委会或专职机构，增强运营主体层级和实力，协调推进园区运营和项目建设。

　　（四）国有资产管理审计整改方面

　　市博物院已收回管理不到位房产并补收租金。市司法局等3个部门已对相关资产进行盘点清查，进一步规范管理。市水利局已按政府要求定期提供业务数据给市市政园林局，协助其征收市区自备水源用户污水处理费。市产业集团加强类金融业务管控，通过增加变现能力强的抵押物、压缩风险企业授信总规模、加大催收力度，逐步降低业务风险。

　　（五）政府投资项目审计整改方面

　　市太湖新城集团、市交通集团等部门修订完善工程建设项目招投标、合同管理、成本控制等方面规章制度，进一步规范工程建设管理，严格履行基本建设程序，督促施工单位设置农民工工资专用账户并及时拨付费用，加强项目履约行为管理，确保项目安全有序、规范实施。

　　三、尚未整改到位的原因分析及加强审计整改的举措

　　（一）整改主体责任落实方面

　　总体来看，大多数地区和单位能够有效履行整改主体责任，积极跟踪督促审计整改进度，推动问题及时整改到位，但少数单位仍存在对审计整改重视不够、督办不力、被动式整改等问题，导致整改未见明显进展。

　　下一阶段，要提高政治站位，压细压实审计整改主体责任。各地区和各单位要高度重视审计查出问题的整改工作，及时召开党委（党组）会议深入研究问题，明确整改要求。整改责任单位主要负责人要切实履行第一责任人职责，做到审计整改工作亲自部署安排，细化整改措施，强化全流程跟踪督办，推动问题真抓真改、落地落实。同时要定期组织“回头看”，关注问题整改实效，推动审计整改成果转化，有效杜绝敷衍整改、纸面整改、虚假整改，确保整改措施合理、合法、真实、有效。

　　（二）推动系统性整改方面

　　总体来看，大多数地区和单位能够一体推进审计整改与规范管理，在纠正具体问题的基础上，深入分析原因，注重举一反三，推动标本兼治。但少数单位仍存在建章立制与纠偏纠错不到位、重“当下改”轻“长久立”等问题，导致问题“屡审屡犯”。

　　下一阶段，要强化系统治理，推动问题整改标本兼治。各地区和各单位在推进审计整改的过程中，要注重举一反三、系统施治，从政策制定、制度执行、绩效评价、监督检查、责任落实等环节入手，推动堵塞漏洞，避免问题“屡审屡犯”；同时强化源头治理，加强内审机构建设，建立健全内部控制制度和内部审计制度，完善内审工作机制，促进内部审计与国家审计优势互补、协同发展，形成常态化监督体系，进一步促进规范管理、深化改革。

　　（三）整改协同推进方面

　　总体来看，大多数地区和单位能够积极协调相关事项的主管部门，共同研究推进问题整改，但少数单位与事项主管部门的沟通不畅，整改协作机制仍需进一步完善。

　　下一阶段，要多方协同聚力，强化问责提升审计整改质效。各地区和各单位应做好内外统筹协调沟通工作，避免出现整改压力传导层层衰减、整改责任落实存在偏差的情况；对涉及多部门的问题整改，积极协调相关单位对问题整改进行联合推进、专题研究；压实主管部门的监督管理责任，对于审计反映的普遍性、倾向性问题，要适时组织自查自纠，必要时开展专项治理。同时要强化审计整改结果运用，实行正向激励和问责追究相结合，建立健全审计整改问责机制，对屡改屡犯、整改不力等情况，要严肃问责、约谈，倒逼整改实效。